Uso de una HRA y una HSA Junta

by admin 07/09/2010

Uso de una HRA y una HSA Junta

Los empleadores tienen muchas opciones para ofrecer a los empleados beneficios para la salud. Dos opciones populares son los arreglos de reembolso de salud o cuentas (HRA) y la cuenta de ahorros de salud (HSA). Aunque similar en concepto, existen diferencias entre los dos productos. Algunos empleadores ofrecen una HRA y una HSA. Comprender el uso de una HRA y HSA juntos implica el desarrollo de una imagen clara de cada cuenta de lo que hace, sus limitaciones y cómo pueden interactuar los dos.

¿Qué hace una HRA?

Un arreglo de reembolso de salud (o cuenta) es una cuenta que dejar de lado por su empleador con fondos exentos de impuestos para reembolsarle por gastos médicos calificados. Saldos al final de un año pueden llevar para el siguiente año de calendario, pero la cuenta no es portable si usted deja su empleo. Aunque HRAs son generalmente un beneficio que forma parte de un plan de salud con deducible alto, no es un requisito. Los empleadores pueden ofrecer HRAs con cualquier tipo de plan de salud, aunque hay limitaciones para cómo un empleador puede aportar fondos a una HRA.

¿Qué hace una HSA?

Una cuenta de ahorro de salud es una cuenta que reservan, en combinación con un plan de salud con deducible alto, para pagar gastos médicos calificados. Los fondos que usted deposita a la cuenta de su cheque de pago están exentos de impuestos. Su empleador también puede contribuir a su HSA, ya sea a través del programa correspondiente o a través de otras opciones, pero la cuenta es tuya y es portable si usted deja su empleo. A diferencia de HRA, HSA están disponibles sólo en combinación con un plan de salud con deducible alto.

Limitaciones

HRAs tienen algunas limitaciones. Sólo los empleadores pueden contribuir fondos a la cuenta, y el empleado no puede tomar los fondos cuando él deja su trabajo. No existen límites legales en cuanto el empleador puede contribuir, sin embargo, y el empleador decide lo que es reembolsable a través del plan de salud asociados (altos deducibles o no). HSA tienen una serie de limitaciones basadas en la ley que los creó. Empleados sólo pueden tener una HSA a través de un plan de salud con deducible alto. Hay deducibles mínimos legislados y cantidades admisibles desembolso máximo. Hay una contribución anual máxima de $2.900 para individuos y $5.800 para familias.

Interacciones

Hay dos maneras principales que HRAs y HSA trabajan juntos. Empleados pueden utilizar los fondos de una HSA como una copia de seguridad fuente de financiación ya que HSA tienen una contribución máxima anual y HRAs no. Empleados deben revisar las definiciones de cada cuenta de gastos médicos calificados en cuenta superposiciones o diferencias para garantizar un gasto eficiente. Los empleados también pueden distribuirse o "rodar" dinero de una HRA para financiar una HSA; el IRS ha detallado las reglas de cómo debe progresar la transacción (ver enlace en referencias).

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